銀行格付けを上げる決算書の作り方
- 財務・資金繰り
銀行格付けを上げる決算書の作り方
金融機関の「格付けロジック」を理解すれば、決算書は会社の“評価書”になる。
本ホワイトペーパーでは、外資系コンサルティングの分析手法をもとに、格付けアップに直結する決算書設計の実務を体系化しています。
資料概要
銀行が企業を評価する際、単なる「黒字・赤字」ではなく、財務構造・キャッシュフロー・経営の一貫性を見ています。 本資料では、格付けを上げるために必要な3つの決算戦略（財務体質・利益構造・情報開示）を解説します。 決算書を「融資交渉の武器」に変える実践ノウハウを提供します。
- 銀行の格付けモデルを理解する（定量・定性分析）
- 自己資本比率・流動比率・固定比率の改善ポイント
- 経常利益率を上げる構造改革
- 金融機関が評価する“管理会計＋モニタリング体制”の作り方
- 事例：格付け6→8を実現した建設業の決算再構築プロセス
目次
Chapter 1：銀行格付けの仕組みを理解する
- 銀行が評価する「定量評価」と「定性評価」
- 財務3表のどこを見ているのか（PL・BS・CF分析）
- 金融検査マニュアルと格付けロジックの関係
Chapter 2：決算書を“格付け視点”で再設計する
- 自己資本比率を上げるための貸借対照表戦略
- 利益を安定させるPL設計（粗利率・販管費率・営業利益率）
- キャッシュフローと借入金バランスの整備
Chapter 3：銀行が“好む”決算書の条件
- 金融機関が重視する3つの「経営安定指標」
- 回収・支払サイクルの可視化と改善
- 経営者保証ガイドライン対応と内部留保強化
Chapter 4：経営数値を“ストーリー化”して伝える
- 財務分析レポートの作り方
- 銀行面談で使う「経営計画書・説明資料」
- CFOが作る決算説明スクリプト
Chapter 5：成功事例｜格付け6→8を実現した決算改革
- 建設業A社：純資産＋2,400万円／借入枠＋5,000万円
- SaaS企業B社：自己資本比率18％→38％／調達金利▲1.2pt
- 製造業C社：営業利益率4％→9％／長期融資承認獲得
Chapter 6：格付けを維持・向上させる仕組み
- 月次決算と銀行報告体制の連動
- モニタリング会議（WBR）の仕組み化
- 決算書から“経営を語る文化”を作る
Appendix：格付けアップ診断シート
- 自己資本比率／利益率チェック表
- 90日決算改善ロードマップ
- 銀行交渉テンプレート＆資料一覧
完全版ホワイトペーパーの入手
本資料の完全版では、実際の決算書フォーマット・改善前後の数値比較・CFOによる解説付き事例を掲載。 貴社の財務体質を格付け8相当へ引き上げる実践ステップを提示しています。
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