建設業における資金調達の方法と戦略
2025年9月12日
建設業の資金調達｜銀行融資・補助金・ファクタリング・内部改善まで実務解説
エスエスコンサルティングの鈴木です。建設業は「入金が遅く支払いが早い」構造のため、黒字でも資金が尽きることがあります。ここでは6つの資金調達手法と、銀行が評価するKPI、必要書類、90日で実行する手順まで整理しました。
建設業の資金繰りのキモ（前提）
前金不足
出来高入金までのギャップ
出来高入金までのギャップ
支払先行
材料・外注・給与は毎月確定
材料・外注・給与は毎月確定
変動大
天候・設計変更で原価変動
天候・設計変更で原価変動
結論：複数の手段を組み合わせ、管理会計で「返済原資」を説明できる状態を作る。
1. 銀行融資（メインの調達）
運転資金（短期）
- 着工～入金までの資金ギャップを埋める。
- 限度額型のコミットラインで季節変動に対応。
設備資金（長期）
- 重機・資材倉庫・車両など。耐用年数に合わせて返済。
審査の要点：現場別P/L、出来高推移、粗利見込、資金繰り表。銀行は「返済原資＝営業キャッシュフロー」を重視。
2. 補助金・助成金（返済不要の原資）
- ものづくり・事業再構築 等：DX、省人化設備に活用可能。
- IT導入補助金：原価管理・勤怠・請求のクラウド化。
- 働き方改革関連助成金：週休二日や労務環境整備。
補助金は「採択→実行→精算」の事務が重い。
銀行融資と組み合わせ、キャッシュアウトの山を平準化。
3. ファクタリング（売掛の即時化）
- 公共・大手元請の入金サイトが長い場合の緊急弁。
- 手数料は高め。常用せず「資金ショート回避」の補助的利用。
4. リース・割賦（投資を分割）
- 重機・建機はリースで初期負担を抑制。リース料は損金。
- ICT建機や測量機器の導入は（補助金×リース）の併用が有効。
5. 私募債・クラウドファンディング（信用と地域性）
- 銀行保証付私募債：発行で信用力アピール、調達多様化。
- クラファン：地域インフラ・防災案件で社会的意義を訴求。
6. 内部改善は“最大の資金調達”
- 請求漏れ/遅れゼロ：工事台帳と請求をシステム連動。
- 支払条件の見直し：協力会社サイト30→45日へ。
- 在庫回転改善：資材在庫の棚卸・滞留削減。
| KPI | 目標 |
|---|---|
| 売掛回転日数 | 60日以内 |
| 買掛回転日数 | 45日以上 |
| 出来高計上精度 | 誤差±3％ |
| 粗利着地見込誤差 | ±2％ |
銀行が評価する資料（チェックリスト）
- 直近3カ年決算書＋試算表、資金繰り表（13週/12か月）
- 工事別P/L（予定原価・実行原価・実績・出来高・粗利）
- 受注残一覧（工期・請負金額・発注者・出来高・入金サイト）
- 債権年齢表・滞留債権の回収計画
- 資金用途と返済原資の根拠（管理会計に基づく）
90日実行計画（スピード導入）
Day 0–30
資金繰り表・工事別P/Lの整備／資金需要の見える化
資金繰り表・工事別P/Lの整備／資金需要の見える化
Day 31–60
銀行折衝（運転枠）＋補助金申請準備／請求・支払プロセス改修
銀行折衝（運転枠）＋補助金申請準備／請求・支払プロセス改修
Day 61–90
与信限度の設定／ファクタリング・リースの併用設計／KPIダッシュボード運用
与信限度の設定／ファクタリング・リースの併用設計／KPIダッシュボード運用
よくある失敗と回避策
- 売上偏重で原価悪化 → 出来高×原価の週次見える化。
- 融資を“お願い”で終える → 返済原資のデータ提示（管理会計）。
- ファクタリング常用 → コスト高。短期枠＋請求改善に置換。
- 補助金の事務負担で遅延 → 事前に体制とタイムラインを設計。
まとめ & CTA
資金調達は単発ではなくポートフォリオ設計が重要です。
銀行融資・補助金・内部改善を主軸に、状況に応じてファクタリングやリースを補助的に活用することで、黒字倒産のリスクを抑えられます。
エスエスコンサルティングの鈴木です。貴社のデータを基に、金融機関に通る資料作成（工事別P/L・資金繰り表）と交渉同席、補助金計画まで伴走します。
